• La plupart des salariés sont rattachés au régime général de la Sécurité sociale, géré par la Caisse nationale d'assurance vieillesse des travailleurs salariés (CNAVTS). Il regroupe près de 15 millions de cotisants et 10 millions de retraités et couvrait plus de 71 % des actifs en 2003.
• Les travailleurs non salariés (9,4 % des actifs) doivent obligatoirement cotiser à l'un des six organismes les concernant (RSI, CNBF, MSA ou Cavimac)*.
• Enfin, les fonctionnaires et salariés des secteurs publics et parapublics dépendent des régimes spéciaux des salariés du secteur public (État, collectivités locales, entreprises publiques).

Le financement de ces régimes est paritaire, c'est-à-dire qu'il est assuré conjointement par le salarié et l'employeur. Quel que soit le régime, la pension servie dépend du nombre de trimestres de cotisation, du salaire annuel moyen et de l'âge de départ à la retraite.

Leur fonctionnement a été profondément réformé par la loi du 21 août 2003. Parmi ses principales mesures, l’allongement des durées de cotisation et leur harmonisation entre secteurs public et privé. Au 1er janvier 2010, la durée de cotisation nécessaire pour pouvoir prétendre à une retraite à taux plein est de 162 trimestres. Elle augmentera d'un trimestre par année pour atteindre 41 annuités en 2012, « sous réserve de l’évolution des conditions démographiques, économiques et sociales ».

Depuis 2008, la pension maximum représente 50 % d'un salaire de référence égal au salaire moyen perçu pendant les 25 meilleures années. Jusqu'à cette date, le nombre d'années entrant en considération dans le calcul du salaire de référence variait selon l'année de naissance (de 10 pour les personnes nées avant 1934 à 25 pour celles nées en 1948 et après).

Les régimes complémentaires. Tous les salariés et artisans français doivent être rattachés à un régime de retraite complémentaire. Ce sont des systèmes par points, régis par des caisses administrées par les partenaires sociaux. Pour l'ensemble des salariés du régime général, il s'agit de l'Arrco (Association des régimes de retraites complémentaires), à laquelle s'ajoute l'Agirc (Association générale des institutions de retraite des cadres) pour les cadres et assimilés.

Comme son nom l'indique, la retraite complémentaire s'ajoute à la retraite de base. Son montant est égal au nombre total de points accumulés tout au long de la carrière, en fonction des cotisations versées ou acquis gratuitement (maladie, maternité, chômage...), multiplié par la valeur du point. Chaque régime fixe la valeur du point qui est régulièrement réévaluée. Au 1er avril 2009, la valeur de service du point retraite ARRCO s'élevait à 1,1799 euros ; celle du point AGIRC à 0,4186 euros.

Commerçants et industriels disposent d'un régime complémentaire facultatif. Enfin, les professions libérales sont affiliées à des systèmes complémentaires obligatoires très variés. Ils disposent par ailleurs d'un régime facultatif commun de retraite par capitalisation, le Fonlib.  

* RSI : Régime social des indépendants. Regroupe les caisses suivantes : l'Organic (Organisation autonome nationale de l'industrie et du commerce), la Cancava (Caisse nationale d'assurance vieillesse des artisans) et la CNAVPL (Caisse nationale d'assurance vieillesse des professions libérales)

CNBF : Caisse nationale des barreaux français

MSA : Mutualité sociale agricole

Cavimac : Caisse mutuelle d'assurance vieillesse des cultes

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